Як оцінити кредитоспроможність

При оцінці кредитоспроможності визначаються фінансові можливості позичальника в майбутньому, тобто його положення в перспективі. Для цього проводиться аналіз діяльності підприємства, а також оцінюється обґрунтованість і доцільність проекту, на які воно планує витратити позикові кошти.

Перед початком аналізу кредитоспроможності здійснюється збір необхідної інформації. Для цього потенційний позичальник надає в банк юридичні документи в залежності від форми власності, а також бухгалтерську і фінансову звітність, які будуть відігравати головну роль при прийнятті рішення про кредитування клієнта.

Крім того, банки часто запитують техніко-економічне обгрунтування проекту при короткостроковому кредитуванні (до одного року) або бізнес-план, якщо клієнт відчуває потребу в довгостроковому кредиті. Дані документи дають можливість оцінити грошовий потік підприємства і з`ясувати наявність коштів для погашення майбутнього кредиту.

При аналізі фінансової звітності клієнта розраховується ряд коефіцієнтів. Сюди входять показники оборотності, прибутковості і рентабельності, платоспроможності, фінансової стійкості та ліквідності. Після аналізу даних коефіцієнтів робиться висновок про стан потенційного позичальника, а також динаміка його роботи. Як правило, при розрахунку показників кожному з них присвоюється певна кількість балів, які згодом підсумовуються. Підсумкове значення визначатиме групи ризику даного клієнта для банку.

Крім цього, при аналізі кредитоспроможності обов`язково враховується наявність кредитної історії клієнта в інших установах. Для цього банки зазвичай вимагають від клієнта розшифровки до всіх відкритих рахунках і довідки про наявність заборгованості в інших банках. Наявність позитивної кредитної історії оцінюється як сприятливий фактор для видачі кредиту.

Крім фінансових показників при визначенні кредитоспроможності визначається місце підприємства на ринку, його частка в ринковому сегменті, враховується взаємодія клієнта з іншими господарюючими суб`єктами, наявність субсидування діяльності компанії, наприклад, при кредитуванні сільськогосподарських підприємств.